Индия усиливает контроль за криптовалютными налогами с помощью международного обмена данными и ИИ

Налоговые органы Индии используют ИИ и международные соглашения для борьбы с уклонением от уплаты налогов с криптовалют

Налоговые органы Индии используют искусственный интеллект и международные соглашения об обмене данными для борьбы с уклонением от уплаты налогов с криптовалют. Чиновники предупреждают, что операции с цифровыми активами больше не могут скрываться в тени глобальных финансов.

CBDT усиливает преследование крипто-налоговых уклонистов

Центральный совет по прямым налогам (CBDT) усиливает преследование крипто-налоговых уклонистов с помощью расширенной аналитики данных и трансграничного обмена информацией, сообщил председатель Рави Агравал в интервью Economic Times.

По словам Агравала, в настоящее время департамент имеет доступ к более чем 6,5 миллиардам внутренних цифровых транзакций и активно участвует в программе Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) для обеспечения автоматического обмена налоговой информацией о криптоактивах между странами.

Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)

CARF - это глобальный стандарт Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), который обязывает криптоплатформы собирать и передавать данные о транзакциях пользователей налоговым органам, обеспечивая автоматический трансграничный обмен в целях борьбы с уклонением от уплаты налогов.

«Цель состоит в том, чтобы подвести криптовалютные транзакции под международные налоговые соглашения, чтобы обеспечить согласованность между странами», - сказал Decrypt Сараванан Пандиан, генеральный директор и основатель KoinBX.

«Возможно, еще слишком рано комментировать, как этот шаг может повлиять на криптобиржи», - сказал Пандиан, добавив, что биржа будет «ждать и смотреть, какие меры примет правительство».

Департамент подоходного налога Индии использует искусственный интеллект для сопоставления данных о налоге, удержанном у источника (TDS), предоставленных криптовалютными биржами. бирж с декларациями о доходах (ITR), поданными физическими лицами, и выдавать уведомления, если расхождения превышают 1200 долларов (₹1 лах).

Хотя Индия использует аналитику данных, ей все еще не хватает наблюдения в режиме реального времени за раскрытием криптовалютных налоговых деклараций.

Полномочия по доступу к цифровым данным «строго применимы только во время поисковых и исследовательских операций» и не предназначены для нарушения «конфиденциальности налогоплательщиков», отметил Агравал.

«Изучение цифровых доказательств является неотъемлемой частью расследования», - сказал он, поскольку финансовая деятельность переходит в онлайн-режим с помощью цифровых банковских операций, криптовалют и облачных хранилищ.

«Индия готовится к будущему, в котором видимость кошелька и автоматический обмен данными станут обычным делом в отрасли, долгое время страдавшей от анонимности», - сказал Decrypt Сону Джайн (CA Sonu Jain), главный специалист по рискам и соблюдению нормативных требований в 9Point Capital.

Уточнение о том, что «доступ на уровне кошелька или доступ к криптовалютным счетам налогоплательщиков» разрешен только во время поисковых или исследовательских операций, таких как рейд по сбору подоходного налога, «устанавливает баланс между правоприменением и конфиденциальностью пользователей», добавил Джайн.

Эта мера была принята после того, как в 2022 году в Индии был пересмотрен режим налогообложения криптовалют, который вводит единый налог в размере 30% на всю прибыль от криптовалют и 1% TDS на транзакции, превышающие определенный порог.

Правительство Индии собрало 818 миллионов долларов (₹700 крор) в виде крипто-налогов с момента введения налоговой ставки в 2022-23 годах, из которых 323 миллиона долларов (₹269,09 крор) было собрано в первый год и 525 миллионов долларов (₹437,43 крор) в 2023-24 годах.

Во вторник правительство Индии объявило о том, что оно хочет Uld запустит цифровую рупию и начнет облагать налогом доходы от криптовалют, сообщает The Hindustan Times.

В своем докладе о бюджете на 2022 год министр финансов Индии Нирмала Ситхараман заявила, что Резервный банк Индии (РБИ) введет цифровую валюту центрального банка (CBDC) в следующем финансовом году.

CBDC - это цифровая версия фиатной валюты (например, доллара США), выпущенная центральным банком. CBDC имеют некоторое сходство со стейблкоинами, однако...

Департамент «использует инструменты анализа данных для отслеживания и выявления случаев уклонения от уплаты налогов в результате операций, связанных с VDA», - заявил государственный министр финансов Панкадж Чаудхари в письменном ответе законодателям в Лок Сабхе в понедельник.

Однако «сопоставление в режиме реального времени транзакций, связанных с виртуальными цифровыми активами (VDA), поданных в ITR, с информацией, поданной VASP, не осуществляется», - подтвердил Чодхари.

Ключевые моменты

• Председатель CBDT Индии Рави Агравал заявил, что страна расширяет использование искусственного интеллекта и международного обмена данными для выявления криптовалютных налоговых уклонистов.
• Государственный министр Панкадж Чаудхари подтвердил, что департамент использует аналитику данных для сопоставления криптовалютных деклараций TDS с декларациями о доходах и выпуска автоматических уведомлений.
• Индия активно участвует в программе ОЭСР Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), направленной на автоматический обмен данными о криптовалютных налогах через границы для отслеживания оффшорных авуаров.